美国退休族常被四种不是所得税的州税吓到

　　理财网站“金钱智慧”(MoneyWise)近日报道，美国退休族常被州政府的四种税吓到，而且这四种税都不是所得税(income tax)；某些民众为了省下所得税而搬到免征所得税的州，结果却发现其他项目的税款代价昂贵。

　　根据报税软体TurboTax统计，全美有9州属于“免征所得税州”(income tax-free)，州政府不收个人所得税，包括：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、田纳西州、德州、华盛顿州、怀俄明州、新罕布夏州。

　　然而，州政府必须从其他管道开辟税收来源，对于退休族或靠被动收入(passive income)过日子的民众来说，四项税款可能带来冲击：

　　对于不收所得税的州来说，若要弥补州政府税收，课征较重的房产税是最简单的对策。以德州为例，根据个人理财顾问公司“聪明资产”(SmartAsset)统计，德州房产税税率平均为1.36%，超过全美平均的0.9%。新罕布夏州房产税率则有1.89%。对于退休族来说，免征所得税带来的省税效果，可能因为沉重的房产税而抵消。

　　销售税(sales taxes)

　　全美只有5州不收销售税，包括新罕布夏州、俄勒冈州、蒙大拿州、阿拉斯加州、特拉华州。对于不收所得税的州来说，销售税也是政府重要税收来源。

　　智库机构“税务与经济政策研究中心”(Institute on Taxation and Economic Policy)指出，佛州已有100年不收个人所得税，州政府税收高达80%来自销售税与特种销售税(excise taxes)。

　　对于靠固定收入过日子的退休族来说，尤其是低收入老年人，销售税可能负担沉重。估计退休之后财务状况中等的民众，搬家到免收所得税的州之前，最好先请教理财专家是否真的划算。

　　遗产税(estate tax)

　　“税务基金会”(Tax Foundation)指出，全美有12州与华府特区除了联邦遗产税之外还要加收遗产税，包括康乃狄克州、夏威夷州、伊利诺州、缅因州、马里兰州、麻州、明尼苏达州、纽约州、俄勒冈州、罗德岛州、佛蒙特州、华盛顿州。对于没有预先做好遗产规划的退休族来说，身后留下的遗产税可能让家属感到意外。

　　继承税(inheritance taxes)

　　遗产税是在资产分配给继承人之前就征收，继承税是继承人得到遗产后要缴的税。全国有5州收继承税：肯塔基州、马里兰州、内布拉斯加州、新泽西州、宾州。马里兰州是全国唯一同时征收遗产税与继承税的州。

　示意图 （Pixabay）