401(k)与IRA结合运用 专家点明好处与陷阱

　　理财专家拉姆齐(Dave Ramsey)针对401(K)和罗斯个人退休储蓄帐户(Roth Individual Retirement Account，Roth IRA)退休计划的好处和陷阱，向美国人提出了一些直言不讳的退休建议。

　　这位理财专家一篇部落格文章中解释，指出为何这两个计划都是为退休累积财富的好方法，但应该要在投资前好好了解两者间的差异，以及它们能如何相互辅助。

　　拉姆齐表示401(K)是由劳工雇主申请设立后，雇员可选择每月提拨一定的数额至其退休帐户，通常还会涉及雇主的支持配比方案(Match)；而且，存入退休帐户的所得可递延纳税(tax-deferred)，这表你在退休开始提领退休金之前，无需缴税。

　　理财节目“拉姆齐秀”(The Ramsey Show)主持人说：“当罗斯这个词出现时，应该要马上引起你的关注，因为罗斯IRA可以让你的储蓄在免税的情况下增长。”而且，罗斯IRA不受“第三方管理员决定你可以投资哪些基金”的限制，这代表著你能有上千种共同基金可以选择。

　　此外，罗斯IRA与你的雇主没有任何关系，无需再换工作时进行转移；罗斯IRA也没有所谓的强制最低提款(Required Minimum Distribution，RMD)，可让更多的钱在更长的时间内不断成长。

　　不过，收入超过门槛者，将有可能无法申请罗斯IRA帐户；此外，自首次存款入罗斯IRA后不到五年就提取资金的话，将面临处罚，在59岁半之前就提领资金，也将会面临处罚。

　　在2024年，罗斯IRA最高投资金额为7000元，如果你年过50岁则可投资至8000元，401(k)的供款限额则是2万3000元；“所以，401(k)加上罗斯IRA才是最好的方法，”拉姆齐补充。

　　401(k)的主要优点，是较高的供款限额，且是用税前收入来进行投资，还能帮助降低你的所得税单；“401(k)最大的好处，就是你的雇主能支持配比方案，投资一样的金额到你的户头内，”他解释。

　　但拉姆齐警告，401(k)的共同基金选项较少，且一但到达一定年龄就得开始提取资金，否则将会受罚；此外，虽然你现在不用为401(k)内的收入缴税，但退休后来是得把税缴清。

　　所以，这位金融大师大力倡导同时投资这两个退休帐户，以便从两者中获益。